Предоставленные декларации ИП на ОСНО не совпадают с данными банка
Доброго времени суток.
ИП на ОСНО существует 3 года.
Сейчас от налоговой пришел запрос дать объяснения почему доход и расход по декларации не совпадает с данными которые предоставил банк.
У кого была такая ситуация поделитесь опытом - как выходили из данной ситуации. Ведь эти данные в принципе не могут сходиться и налоговая этого не может не знать.
С доходом вообще все легко. Банк показывает все поступление денежных средств от реализации. Но т.к. ИП на ОСНО то понятно, что реализация с 18 % НДС - который не является доходом. И эта сумма элементарно высчитывается и совпадает с декларацией.
С расходом сложнее. Но данные банка и декларации сойтись не могут в принципе. Т.к. при оплате товаров и услуг так же есть НДС, да и к тому же, что б учесть затраты как профессиональные вычеты по НДФЛ (кассовый метод) должны выполняться 2 условия: - должна быть оплата и документальное подтверждение. В нашем случае расхождение идет в основном из-за НДС и того, что мы оплатили топливо, но в затраты то взяли только израсходованное согласно путевым листам.
Или это только повод получить от нас доп информацию, которую потом попросят расшифровать, подтвердить документами. (хотя у всех наших контрагентов документы по нам уже запросили)
ИП на ОСНО существует 3 года.
Сейчас от налоговой пришел запрос дать объяснения почему доход и расход по декларации не совпадает с данными которые предоставил банк.
У кого была такая ситуация поделитесь опытом - как выходили из данной ситуации. Ведь эти данные в принципе не могут сходиться и налоговая этого не может не знать.
С доходом вообще все легко. Банк показывает все поступление денежных средств от реализации. Но т.к. ИП на ОСНО то понятно, что реализация с 18 % НДС - который не является доходом. И эта сумма элементарно высчитывается и совпадает с декларацией.
С расходом сложнее. Но данные банка и декларации сойтись не могут в принципе. Т.к. при оплате товаров и услуг так же есть НДС, да и к тому же, что б учесть затраты как профессиональные вычеты по НДФЛ (кассовый метод) должны выполняться 2 условия: - должна быть оплата и документальное подтверждение. В нашем случае расхождение идет в основном из-за НДС и того, что мы оплатили топливо, но в затраты то взяли только израсходованное согласно путевым листам.
Или это только повод получить от нас доп информацию, которую потом попросят расшифровать, подтвердить документами. (хотя у всех наших контрагентов документы по нам уже запросили)
Comments
-
Добрый день.
Чаще всего налоговиков вполне устраивает письмо с пояснением расхождений и конкретными суммами, показывающими, откуда возникает разница по каждой из не совпадающих позиций и где в конечном итоге она отражается.
То есть нужно написать чуть подробнее все то же самое, что Вы изложили выше, и привести точные суммы расхождений, а также номера разделов и строк деклараций, где эти суммы были реально отражены (или причины, по которым отражены не были).
